Bilan de santé de votre entreprise
Société exemple
Établi le 12 mai 2026 à partir de la liasse fiscale de l'exercice clos le 31 décembre 2025, déposée le 6 mai 2026 ; ce n'est ni un audit, ni une attestation.
Votre activité
De ce que vous vendez à ce qu'il vous reste : chaque ligne se lit sur le compte de résultat de la liasse.
| Indicateur | Exercice précédent | 2025 | Évolution |
|---|---|---|---|
Chiffre d'affaires Chiffre d'affaires net hors taxes, tel que déclaré dans la liasse. | 381 000 € | 420 000 € | +10,2 % |
Marge brute Chiffre d'affaires moins les achats consommés (marchandises, matières, variation des stocks). | 330 000 € 86,6 % du CA | 364 000 € 86,7 % du CA | +10,3 % |
Valeur ajoutée Ce que l'entreprise crée elle-même : sa production, moins les achats consommés et les charges externes (sous-traitance, loyers, véhicules…). | 185 000 € 48,6 % du CA | 204 000 € 48,6 % du CA | +10,3 % |
Excédent brut d'exploitation Ce que l'exploitation dégage avant amortissements, frais financiers et impôt sur les bénéfices ; recalculé à partir des cases de la liasse. | 41 500 € 10,9 % du CA | 52 000 € 12,4 % du CA | +25,3 % |
Capacité d'autofinancement Ce que l'exercice laisse pour rembourser, investir ou renforcer la trésorerie : le résultat, plus les dotations aux amortissements et provisions d'exploitation, moins leurs reprises (forme simplifiée). | 34 600 € 9,1 % du CA | 44 050 € 10,5 % du CA | +27,3 % |
Résultat de l'exercice clos le 31 décembre 2025 Bénéfice ou perte de l'exercice arrêté, tel que déclaré. | 19 600 € 5,1 % du CA | 28 600 € 6,8 % du CA | +45,9 % |
Votre structure financière
Une photographie du bilan au jour de la clôture, pas la situation d'aujourd'hui.
| Indicateur | Exercice précédent | 2025 | Évolution |
|---|---|---|---|
Capitaux propres au 31 décembre 2025 Total des capitaux propres du bilan : ce qui appartient à l'entreprise elle-même. | 77 400 € | 96 000 € | +24 % |
Autonomie financière Capitaux propres rapportés au total du bilan, à la clôture. | 46,9 % | 52,5 % | +5,6 points |
Endettement bancaire rapporté aux capitaux propres Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit, divisés par les capitaux propres, à la clôture. | 51,7 % | 33,3 % | -18,4 points |
Trésorerie au 31 décembre 2025 Disponibilités et placements à la date de clôture : une photographie de ce jour-là, pas le solde d'aujourd'hui. | 41 000 € | 64 000 € | +56,1 % |
Trésorerie en jours de chiffre d'affaires Trésorerie de clôture rapportée au chiffre d'affaires hors taxes de l'exercice. | 39 jours | 56 jours | +17 jours |
Besoin en fonds de roulement commercial Stocks et créances clients, moins les dettes fournisseurs, en jours de chiffre d'affaires hors taxes : ce que l'activité immobilise, à la clôture. | 23 jours | 23 jours | 0 jour |
Délai de paiement des clients Créances clients à la clôture, en jours de chiffre d'affaires toutes taxes (TVA estimée à 20 %, sur 360 jours, comme le repère public) : un ordre de grandeur, pas une mesure facture par facture. | 33 jours | 31 jours | -2 jours |
Délai de paiement des fournisseurs Dettes fournisseurs à la clôture, en jours d'achats et de charges externes toutes taxes (TVA estimée à 20 %, sur 360 jours, comme le repère public) : un ordre de grandeur. | 37 jours | 36 jours | -1 jour |
Stocks Stocks et en-cours nets à la clôture, en jours d'achats consommés : un ordre de grandeur. | 50 jours | 59 jours | +9 jours |
Votre entreprise et son secteur
Comparée aux sociétés de la même sous-classe d'activité (code 4334Z) et de taille voisine, d'après les comptes annuels déposés et publiés par l'État (DGE, jeu « ratios INPI-BCE », Licence Ouverte), exercice 2024 — la bande couvre la moitié centrale des entreprises, le trait l'entreprise du milieu, le point la vôtre :
- Marge brute rapportée au chiffre d'affaires86,7 %dans la moitié centrale
Secteur : médiane 86,5 % ; moitié centrale de 77,2 % à 96 %.
- Excédent brut d'exploitation rapporté au chiffre d'affaires12,4 %au-dessus du dernier quart
Secteur : médiane 5,9 % ; moitié centrale de 2,3 % à 11 %.
- Résultat rapporté au chiffre d'affaires6,8 %dans la moitié centrale
Secteur : médiane 3,8 % ; moitié centrale de 0,8 % à 7,9 %.
- Délai de paiement des clients31 joursdans la moitié centrale
Secteur : médiane 30 jours ; moitié centrale de 10 jours à 58 jours.
- Délai de paiement des fournisseurs36 joursdans la moitié centrale
Secteur : médiane 21 jours ; moitié centrale de 6 jours à 43 jours.
Repère national de l'INSEE (Ésane 2023, groupe d'activité 433, toutes tailles d'entreprises) :
- Valeur ajoutée rapportée au chiffre d'affaires (%)48,6 % (secteur : 36,3 %)
- Excédent brut d'exploitation rapporté à la valeur ajoutée (%)25,5 % (secteur : 23,2 %)
Les points à regarder
Tirés des seuls écarts ci-dessus : des questions à se poser, pas des conclusions.
- 1
Le résultat : +45,9 % en un an
De 19 600 € à 28 600 € d'un exercice à l'autre. Il serait utile de savoir quelle part de cette évolution tient à l'exercice lui-même et laquelle pourrait se reproduire.
- 2
L'endettement bancaire : de 51,7 % à 33,3 %
Un changement de la structure financière d'un exercice à l'autre ; il serait utile d'en connaître l'origine.
- 3
L'excédent brut d'exploitation au-dessus du dernier quart du secteur
L'excédent brut d'exploitation atteint 12,4 % pour l'exercice clos le 31 décembre 2025, quand les trois quarts des entreprises comparables se situent à 11 % ou moins. Il serait utile de comprendre ce qui explique cet écart et s'il pourrait se maintenir.
Ces points se regardent en une demi-heure avec un expert-comptable.
